稽核是一个汉语词语，读音为jī hé。解释为查对计算（多指账目）， 以下是为大家整理的关于财务共享后稽核工作转型6篇 , 供大家参考选择。
财务共享后稽核工作转型6篇
第一篇: 财务共享后稽核工作转型
竭诚为您提供优质文档/双击可除财务稽核会计工作总结篇一：会计稽核工作总结 工作总结及思路 ***区分公司本人自今年6月任***区分公司稽核员至今，回顾近5个月的工作，我在公司领导及各位 同事的支持与帮助下，严格要求自己，按照公司的要求，较好地完成了自己的本职工作。通 过5个月来的学习与工作，工作效率上有了明显提高，工作方式有了较大的改善。对于一直在前台工作的我来说，区分公司稽核是一个全新的工作领域，是承上启下、沟 通内外、协调左右、联系四面八方的枢纽，推动各项工作朝着既定目标前进的中心。与在营 业厅稽核不同，在营业厅注重一个工作点，在区公司则是一个面。不仅是工作量的加大，更 是责任的加大。对我的要求就更高。目前我负责的工作主要有***资源管理，***及***管理，报送终端结算单，礼品库存统计 表，资源管理，业务稽核，制作成本表，每月核对库存量，以及各类mis调拨出库。这样的 工作量是在营业厅没有过的，也遇到了很多的瓶颈，第一次在市公司各部门之间进行沟通， 从刚开始的难以适应到现在已经做到可以熟练完成。我相信自己的能力还有不断提升的空间。如果说前台工作最重要的是灵活，那么后台最重要的就是严谨与沟通。面对繁杂琐碎的 大量事务汇总性工作，力求周全、准确、适度，避免疏漏和差错。必须自我强化工作意识， 注意加快工作节奏，提高工作效率，冷静办理各项事务。对于下一步的工作思路，首先每月要进行工作计划，每周进行工作总结，对于每个营业 厅出现的业务差错问题，要有针对性的提出解决方案。对可能出现问题的业务重点提醒，目 标是从根本上杜绝差错。积极与营业厅交流，合理分配各类资源，除了尽量保证***不缺货， 还要不囤积，不浪费公司资源。我坚信自己能够在今后的工作中会表现得更好，希望能继续得到领导的信任,准许我继续 在这个岗位工作。20XX.11.5篇二：20XX稽核员工作总结20XX年度稽核工作总结一年来在各位领导和同事的关心帮助下，我认真提高自身思想素质，加强学习业务技能， 积极履行岗位职责，任劳任怨、忠于职守、勤奋工作认真学习专业知识和业务技能，根据总 行年初稽核工作计划以及阶段性工作安排，在做好本职工作的同时，积极引导辖内各支行开 展工作，较为圆满的完成了20XX年领导安排的各项任务。现将20XX年度稽核工作总结如下: 一、基本情况 包片辖内有**家支行**个分理处，即**支行、**分理处、**分理处、**铺支行、**支行、 **支行、**支行，共有员工**人。各项存款较上年同期有较大幅度的上升，但**支行、**支 行贷款营销不足；**、**不良贷款居高不下，且反弹趋势依然严重，通过历次检查发现信贷 业务在总行的规范管理和制度要求下，贷款发放操作初步规范提高，贷款风险得到有效控制； 会计基础在创建工作的带动下，会计工作秩序、会计核算和账务处理水平有所提高；安全保 卫工作制度已建立，各项安全设施达到了合规标准。因信贷人员紧张，部分社对农户小额信 用贷款的贷后检查明显不足，当然在内控制度执行和业务操作还存在一定差距。 二、稽核工作概况 根据总行稽核工作会议精神，除开展其他阶段性工作外，结合我辖区实际情况，先后对 我辖区及配角的**家支行**家分理处，进行了**轮序时稽核，共50次以上的稽核检查，多 次的全面序时稽核和全方位的时时跟踪检查，稽核面达100％。为了确保稽核检查质量高， 定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各支行、分社，确定必查项，重点 项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确、稳妥地进行。我 们在进行序时稽核的同时，根据总行要求以及业务发展普遍存在的问题及时开展了多项专项 稽核。 三、加强各方面知识学习 （一）加强政治思想和职业道德教育，发扬爱岗敬业精神本人一贯坚持四项基本原则，努力学习马列主义，毛泽东思想，邓小平理论，以及党的 路线方针政策。高举邓小平理论的伟大旗帜，努力实践“三个代表”的科学内涵、党的群众 路线教育，以及有关金融、法律、法规。通过学习，纯清了思想，提高了认识。 (二)加强业务学习，提高自身素质，乐做“学习型员工”为适应新形势的发展需要，不断加强自身修养。一是利用业余时间认真学习金融业务知 识，认真学习总行下发的各种文件、资料，使之能够融会贯通，学以致用，提高业务工作能 力、综合分析能力、协调办事能力，从进入支行以来，我对学习就没有停止过，自己深知如 今是知识时代，没有知识在将来将会无立足之地，为此，我坚持学习不放松，《中国农村信用 合作》、《中国金融》、《金融时报》及各种稽核方面的知识，成为我学习中的良师益友，从中 我学到了不少对工作有帮助的东西。二是学习法律知识和各项规章制度，强化自身的法律意 识，加强思想道德建设，提高职业修养，树立正确的人生观和价值观；能够加强自身爱岗敬 业意识的培养，进一步增强工作的责任心、事业心，对上级部门的文件精神我深刻领会，使 上级精神在工作执行中不走样、无偏差。 四、稽核工作具体内容 （一）接受省总行、**办事处及**银监分局抽调，努力完成交办的工作于****年*月** 日至**日，参加**高管审计；****年*月**日至*月*日，参加**检查；****年**月**日至** 日，参加**高管审计；****年**月**日至**日，参加***域风险排查检查。 （二）重点搞好常规稽核工作 1、印证押、现金、结算的常规稽核。主要对业务印章、经办人名章和印鉴章的使用、管 理登记及分管情况进行检查；重要空白凭证的领用、保管、销号和再销号是否及时合规；检查结算对帐手续是否严密合规；库存现金、库存管 理是否合规，有价单证、抵质押物的保管及管理是否合规；营业设施是否符合安防规定等。 2、岗位操作、会计控制及管理。主要对双人临柜、钱账分管、开销户手续、执行实名制 存款、挂失业务的处理及登记、“六相符”、报表的报送及数字的真实性、会计凭证等资料的 整理装订归档、计算机操作与维护、柜员卡的使用与管理、费用的审批把关等。 3、信贷基础、操作流程、管理监控。主要对借据的管理、贷款分户账的建立与使用、贷 款三查制度的执行、贷款科目的使用、贷款新规执行情况、贷款展期的合规性、新增贷款的 合规性、五级分类的偏离度等。 （三）积极开展序时稽核，定期监控各支行经营情况序时稽核是稽核检查中定期性对支行各项业务经营情况检查的有效方法，有计划地搞好 序时稽核有助于堵塞经营中存在漏洞，将存在的问题及时进行纠正和处理。一年来，县总行 稽核部，通过对全辖所有营业网点会计、出纳基本制度执行情况、结算业务合规性、有价证 券管理、重要空白凭证管理、现金管理和综合业务网络系统的合规性操作等方面进行了数次 的序时稽核和跟踪检查，共检查支行库存30多次，检查重要(:财务稽核会计工作总结)空白凭证30多次，检查抵（质） 押物品15多次，检查计算机各类打印资料20多次，检查各种登记簿400多本（次）。 （四）根据辖内实际情况，及时开展专项稽核一年来接受省总行及**办事处抽调，努力完成交办的工作及本总行辖区内的3次序时稽 核检查外，根据总行业务发展需要对全辖进行专项稽核26次。 （1）****年**月**日至**日对**等进行年终真实性检查。 （2）****年**月**日至**日对**支行进行安全检查。 （3）****年**月**日至**月**日对**支行进行了标准行社创建验收复查。 （4）****年**月**日至**日对**支行、**分理处进行了全面的后督专项检查。 （5）****年**月**日至**月**日分别对**支行进行了序时稽核检查。 （6）****年**月**日至**对**进行了强制休假审计。 （7）****年**月**至**日**进行了序时稽核跟踪检查。 （8）****年**月**日至**月**日对**支行进行了序时稽核检查。 （9）****年**月**日对**支行进行了突击检查。 （10）****年**月**日至**日对**黄泥铺进行了安全专项检查。 （11）****年**月**日对调离员工进行了离岗审计。 （12）****年**月**日对**进行了离岗审计。 （13）****年**月**日对**进行了突击检查。 （14）****年**月**日至**日对**支行进行了电子银行及银行卡业务检查。 （15）****年**月**日至**月**日对**支行进行了序时稽核检查。 （16）****年**月**日至**日对**验收。通过一年稽核检查，共发出《事实确认书》50份，共处理违规人员21人次，经济处罚 ****元。查出了部分支行（部）、分社在业务经营，财务费用、信贷、传票帐务、内控建设等 方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场会议等方式加大了稽核处罚力度， 堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的错误作法,规范了各营业机构的业务操作， 解决了业务操作中的实际困难，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为***银行 业务发展奠定了良好的基础。 五、回顾20XX年度稽核工作中部分支行对检查出的重点问题未整改情况。 （1）办理质押贷款质押物低于总行批复要求，如** （2）逾期贷款催收情况，如**。 （3）受托支付不合规，贷后未及时收集用途相关资料，如** 六、工作中存在的问题和障碍由于**片农村支行机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和业务素质参 差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控制度的认识特别是在防范 和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改，只 图眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的社会效益，从而导致内控方面执行不力的现象。总之，一年来，**片稽核工作在总行领导的正确领导下，依照上级主管部门的安排及部 署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用， 但与上级要求尚有差距。今后，我必须加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力， 加大稽核检查力度，切实维护各项规章制度的贯彻执行和落实，为我县支行业务经营稳步健 康推进保驾护航。 以上是一年来在稽核工作岗位上的简要总结，仅供领导参考，不足之处请领导批评指正。稽核员:**二0一四年**月**日篇三：20XX年审计稽核工作总结20XX年审计稽核工作总结 一年来，在上级主管部门和县联社的正确领导下，审计稽核部严格按照年初确定的总体工作思路，通过转变审计工作理念，提高工作效率，围绕合规守法经营、内控制度执行、规范管理、风险防范等重点内容开展全面的审计工作，有效促进了辖内各网点依法合规经营和风险防范。现将一年来的主要工作汇报如下： 一、审计稽核部全年开展的主要工作 （一）围绕中心工作，突出稽核重点，有效开展各类审计稽核工作。 （1）全年扎实开展序时稽核****次，做到定期监控各项业务风险状况。序时稽核是稽核检查中定期对信用社各项业务经营情况检查的有效方法，一年来，我部把序时稽核作为摸清底数，掌握实情，规范操作，防控风险的基础性工作，并根据各网点实际风险状况采用灵活多样的稽核方式，重点对部分网点新增贷款的合规性、制度执行情况、结算业务合规性、重要空白凭证管理、现金管理和合规性操作等方面进行重点检查，并对涉及内部管理及操作风险的各个环节开展了较为细致、全面的稽核检查。全年审计稽核部共计开展序时稽核****次，下发稽核纠正通知书*份，深入查找了各项业务运行过程中存在的问题，极大地促进了各项业务的规范办理。 (2)根据业务运行状况，全年扎实开展具有针对性的专项检查****次。为了有效防范操作风险，做到依法合规经营，审计稽核部全年根据业务运行状况，及时开展各类专项检查，全年共计开展专项检查****次，深入查找了联社各项业务中存在的问题。一是年初对20XX年度财务收支年终决算情况进行了专项检查，并对检查存在的问题督促落实整改；二是对****年5月1日以后联社新增贷款质量情况进行了一次非现场检查，通过对新增贷款质量的有效监控，进一步摸清了新增贷款的质量和风险状况，为领导决策提供了可靠依据；三是为推动全辖信贷资产和非信贷资产五级分类工作扎实、有序开展，20XX年五月份审计稽核部门开展了一次五级分类专项检查工作，通过加强风险管理，促进联社树立审慎经营、风险为本的管理理念；四是针对上年度按揭贷款检查中存在的风险点，及时开展了住房按揭贷款后续跟踪专项检查，及时查看了按揭贷款风险是否控制到位，各项措施是否得到有效建立，进一步促进了联社按揭贷款的规范办理；五是为了及时查找上年度新开办的授信贷款业务工作存在的问题和困难，对授信业务适时开展了一次专项检查，通过检查准确掌握了授信贷款业务的运行情况，达到了促进联社审慎经营，完善授信工作机制，规范授信管理的目的，极大的促进了授信业务的健康发展；六是为进一步规范贷款利率执行，确保贷款利率按规定执行到位，20XX年5月份审计稽核部对全辖利率执行情况进行了一次非现场专项检查，及时纠正了部分贷款利率执行中存在的问题；七是对银行承兑汇票开展专项检查，对开办的银行承兑汇票业务无真实贸易背景、逆程序操作等现象进行了纠正，促进了承兑汇票业务的健康持续发展；八是按照银监部门监管要求，开展了对联社员工及其近亲属贷款情况的专项检查，有效规避了隐藏风险；九是按照联社安排对上半年大额贷款资金流及土地抵押贷款进行了专项审计；十是为加强财务费用管理，提高成本核算水平，审计稽核部对上半年财务收支情况进行了专项检查，并对其中存在的问题进行了纠正；另外审计稽核部在全年共对张xx、xxx、xxx三名贷款经办人员经办贷款分别进行了***8次专项审计，通过采取与贷户见面、采用电话核实、内部查阅相关资料等方式，共计核对600多笔，摸清了经办责任贷款中发放违规冒名贷款以及垒大户贷款等，对违规经办的贷款进行了取证，并及时对检查发现的违规问题及时移送纪检监察部门依规处理。 （3）审计稽核部全年及时开展了****名离任主任的经济责任审 计工作。按照审计工作要求，审计稽核部全年共对全辖*****名离继任网点主任的资产移交工作进行了监交，对离任网点主任任期内经营管理及履职情况进行现场稽核，本着“客观公正、实事求是”的原则对离任主任任期内的工作业绩做出客观公正的评价，共形成离任审计报告****份，并针对检查中发现的问题提出了整改建议。通过资产交接工作，使离、继人主任责任进一步明确，资产质量状况进一步明晰，为联社各项业务健康持续发展起到了良好地促进作用。 （4）与其他相关职能部门联合开展检查***次。一是联合安全保卫部、财务会计部对春节期间现金、重要空白凭证、业务印章、安全保卫开展检查，及时消除各种安全隐患；二是与信贷管理部、理事会工作部、纪检监察室及各市场部在5至10月份开展了不良贷款风险排查、清收工作，并在排查结束后形成汇总报告上报联社；三是在11月份联合财务、信贷、办公室组成检查组认真开展了“规范化管理年”验收阶段检查工作，并在排查结束后形成汇总报告上报联社。 （二）扎实开展“内控和案防制度执行年”活动，促进联社安全运营。为贯彻落实银监会20XX年“内控和案防制度执行年”活动得到有效贯彻落实，审计稽核部全年负责了全辖“执行年”活动的安排、协调、督导、检查、考核、问责工作。一是通过制订《“内控和案防制度执行年”活动实施方案》，明确了工作步骤、方法和要求，做到有的放矢，有序开展；二是通过层层签订责任书，将案件防控责任落实到每一个岗位、每一位职工。明确了“执行年”工作目标及任务，为巩固**联社案件防控治理成果，构建案件防控长效机制提供了保障；三是通过督导营业网点及联社各职能部门认真开展自查和检查工作，确保风险排查和整改到位；四是通过总结“执行年”活动开展情况、取得的效果及存在问题，不断提高案防水平。 （三）按照《****县农村信用合作联社呆帐认定核销操作规程（试行）》规定，对呆账核销资料进行严格审核。全年审计稽核部共完成对笔核销资料的审核工作，并对不符合核销条件的笔资料提出明确理由不予认定，促进了呆账核销的规范运作。二、20XX年部门工作主要做法 （一）是严格按照《审计工作程序》开展各项审计工作，规范审计行为。今年以来，我部始终坚持按照上年末制定的《审计工作程序》规范开展各项审计工作，不断实现审计工作的标准化。一是在开展审计前，严格遵循重要性原则和谨慎性原则编制审计方案，在评估审计风险的基础上，围绕审计目标确定审计的对象、范围、内容、方法和工作步骤；二是在审计实施过程中与被审计单位举行审前会谈，了解被审计单位整体运作情况、经营管理状况、存在的主要问题和风险等。审计实施过程中对发现问题及审计工作结果现场反馈被审计部门并要求被审计单位签字确认，确保审计工作质量；三是项目结束后要求审计人员认真进行分析研究和加工提炼，有针对性地提出审计建议，并及时将审计发现中的重要事项向有关业务管理部门及全辖通报，确保审计报告所提出的审计结论和建议得到有效实施；四是按照审计工作程序，在一定时间后及时开展审计追踪检查，确保风险化解到位，各项措施落实到位。 （二）是严格按照《稽核处罚办法》处罚各类违规事项，不断加大严重违规事项的移送 篇二：财务稽核会计工作总结 **合行二○一三年度稽核审计工作总结省联社： 20XX年度在合行党委的正确领导下、在省联社稽核审计部和审计中心的指导管理下，我 行稽核审计工作认真遵循年初省联社确定的“规范审计、创新手端、提高质量、增强效能” 的指导思想，紧紧围绕“管理年”建设活动，着力转变稽核审计工作理念，加强审计队伍建 设，把审计项目重心向基础经营管理方面倾斜,充分发挥稽核审计职能作用，扎实开展业务经 营及内部管理，重点进行了序时、后续、专项等方面的稽核审计，通过合行的严格管理，稽 核部门的有效检查监督和合行员工的有力支持配合，有力促进了我行内控制度落实和经营管 理水平的不断提高，促进了我行的持续健康有序发展。现将一年来的稽核审计工作开展情况 报告如下： 一、审计概况 我行20XX年稽核审计工作，按照省联社《20XX年稽核审计工作安排意见》，依据《甘肃 省农村信用社稽核管理暂行办法》及《甘肃省农村信用社现场稽核操作规程》和《甘肃**农 村合行银行常规序时稽核审计方案》、《甘肃**农村合行银行后续跟踪稽核审计方案》、《专项 审计方案》的要求，合行稽核审计部一是对全辖19个营业网点会计管理、内控管理、信贷管 理、财务管理、账户管理、反洗钱等业务进行了常规序时性全面审计。应实施网点数56个（次）， 实检查网点数56个（次），占100%。二是对**支行、**分理处等19家行处进行了三轮以上后续追踪稽核审计，应实施网点数56个（次），实检查网点数 56个（次）占100%。；三是对**支行、**支行等9家行处银行卡业务进行了专项审计；四是 对营业部、**支行等9家行处反洗钱进行了专项审计；五是对**支行、**分理处两名负责人 员进行了离任经济责任审计。六是对***等9名高管任职资格进行前审计；通过以上审计，共 查出违规42条2633笔金额66918万元，提出审计建议450条。 二、主要措施和方法 （一）制订工作计划 按照省联社20XX年稽核审计工作要点，我们根据通知和要求精神，明确了稽核工作思路，提出了稽核工作重点，制订了工作计划，充分利用 有限的稽核审计资源，最大限度发挥其作用，为全年稽核审计工作的有序开展奠定了基础。 （二）明确工作责任 为强化稽核监督，完善内控案防，规范稽核监督行为，我们按照省联社制定的《甘肃省 农村信用社稽核审计工作再监督评价暂行办法》和《甘肃省农村信用社稽核审计责任追究暂 行办法》，认真系统的进行了学习，明确了稽核审计工作职责和责任。一是通过上述文件的学 习，增强了稽核人员敢于、善于发现问题和揭露问题的信心和决心。二是实行主查负责制， 对因未全面履行工作职责造成资金损失和责任事故或形成案件的将依据本办法进行责任追究。 三是对全年序时稽核、后续稽核、专项稽核和非现场稽核工作进行统筹安排，做到稽核审计工作年初 有安排、实施有方案、检查有报告、有总结。 （三）规范检查行为 规范稽核检查程序和稽核检查行为。一年来稽核审计部对省联社下发的稽核审计管理制度，组织稽核人员认真学习，且能熟练掌握运用到稽 核审计工作中。按照《甘肃省农村信用社稽核审计工作管理办法》和《甘肃省农村信用社稽 核操作规程》，规范了稽核检查程序。从立项、撰写稽核工作实施方案、下发稽核通知、到现 场检查、现场检查工作底稿、备查记录通知书等环节、都严格按照操作规程，规范了稽核审 计工作流程，同时对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案，加强了稽核档案的管 理存档。 三、主要审计发现 （一）在常规序时稽核审计方面一年来主要对新增贷款、存量不良贷款，合同档案管理、现金及重空管理等会计核算、 帐务处理、内控管理等方面的稽核审计，应审计网点19个，实审计19个，占比100%。 1、在贷款业务审计中：查出违规问题17条1438笔，涉及违规金额33800万元。 2、在会计核算及账务处理中：查出违规问题5条153笔3023万元。 3、在内控管理、制度执行中：查出违规问题2条225笔15443万元。 （二）在后续跟踪稽核审计方面一年来，按照《甘肃**农村合作银行后续追踪稽核审计方案》对全辖19家网点上期稽核 检查中查出的问题，结合各行处限时整改情况，逐项逐条进行了复查，经复查，未整改的情 况如下： 1、在贷款业务审计中：未整改的违规问题12条435笔，涉及违规金额8033.9万元。 2、在会计核算及账务处理中：未整改的违规问题4条31笔涉及金额691万元。 3、在内控管理、制度执行中：未整改的违规问题2条29笔涉及金额26万元。 （三）在银行卡业务专项审计中 1、在银行卡卡片管理中对银行卡的库存、领取、保管、发出、使用、回收、作废、销毁基本符合要求。但在登 记簿检查中发现有个别网点记载不合规、不完整的18笔，其中飞天个人卡10笔，福农卡8 笔。 2、在银行卡开户信息管理中银行卡开立过程中资料收集、信息录入、发卡条件等方面的问题，主要有：一是客户身份核查不及时的114笔，其中飞天个人卡56笔，福农 卡58笔；二是开卡资料填写不完整的67笔，其中飞天个人卡31笔，福农卡36笔；三是开卡手续不齐全的21笔；四是客户签字不真实的8笔；五是客户基本信息不真实、不健 全的1笔。信息管理中问题较多的合行营业部、神峪支行、策底支行等。 3、在银行卡业务交易中对银行卡业务交易过程中，账户交易、大额收付、挂失业务、密码管理、授权业务、银 行卡销户、手续费收缴、业务资料等方面进行了全面的审计，存在的问题是：一是挂失、补 挂不合规的63笔126.71万元；二是开户金额不符合规定要求的10笔；三是帐户使用、交易 流程不规范的7笔672万元；四是未经评级授信开户的2笔；五是大额收付不合规的1笔27.8 万元；存在问题较多上亭分理处、东华支行、营业部等。 4、在银行卡发卡质量评价中在发卡质量上，抽样审计数量4287张，卡内平均余额9693元。其中飞天个人卡2658 张，卡内平均余额为4726元；飞天福农卡1629张，卡内平均余额4967元。飞天个人卡短信 提醒业务开通了18628户。 （四）在反洗钱专项审计中 1、在客户身份识别和客户风险分类等级管理中在办理大额存取款业务时，未对客户身份进行识别的4家行处，违规笔数26笔，占抽样 笔数的0.5%。 在办理大额交易业务后，未在规定时间内上报人民银行篇二：工作总结-公司财务部内审 工作总结 公司领导： 一年来，在公司总经理、财务副总经理、监事会，财务部主任及相关领导的亲切关怀和 指导下，我在财务部内审的岗位上，严格按照年初制定的内审计划，紧紧围绕公司提出的“加 大检查、审核、监督力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部 开展了审计工作。经过审计组同志们的共同努力，取得了一定成绩，充分发挥内审的监督和 服务职能，为公司领导及时提供决策依据。全年共开展审计工作24项，在深化公司改革，促 进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，起到了一定的作用，也取得了一定的成 绩，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任和大力 支持，再加上我们审计组人员的勤奋工作，公司的内审工作一定会一年比一年有起色，同时 也会能得到公司领导和同志们的认可。下面我从三个方面汇报工作：一、20xx年的主要工作 1、结合新岗位制定内审年度工作计划财务内审是一个新设的岗位，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知 责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，在成立内审岗位后，就根据工 作需要立即制定了年度工作计划；为了加强供电所财务管理，纠正经济活动中不规范、不合 法等违纪违规问题，保证会计信息真实可靠，制定了供电所财务收支审计工作计划，为了防 止税务稽查增加税负，制定了经济业务审计工作计划，为了规范供电所的收费行为，制定了 农电收据检查的计划；并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方 面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。 2、积极开展内审工作①、为了强化管理，堵塞漏洞，提高效益，公司年初细化了内部审计制度，其目的是纠 正经济活动中不规范、不合法、损失浪费等违纪违规问题，抑制消极因素，促进各部门遵纪 守法，为公司经济健康运行保驾护航；通过工作发现2个供电所财务有问题，违纪金额接近 10万元，我们财务内审根据公司领导的安排，提前介入，在批评教育的同时，督促其整改， 既为公司保护了这2个所长，又避免了检察部门查处的损失.以上审计共提出审计意见或建议 15条，审计调帐6笔，收缴违纪金额2万余元，协助2个供电所收回沉淀老电费4万余元。②、对各供电所的收费规范行为进行了检查，通过检查，发现部分供电所在收取用户电 费时没有给用户开农电收据，及部分收费员没有按规定保管收据，出现了丢失收据的现象， 我们审计组及时向公司领导反映情况，并对相关供电所和个人进行了经济处罚，收缴处罚金 额1万余元。③、为了防止税务稽查增加税负，财务内审对各项经济业务、各种票据进行 审核，发现不合格的票据及时办理换票手续，需要作纳税申报的，提前申报，需要作调整的 提前调整，合理规避了税负，为公司减少了一定的损失.另一方面通过对大量经济活动审核 情况的综合分析，向公司领导提出综合建议；全年共审核票据2万多张，提供合理化建议16 条，抵制不合理开支17万余元，减少税负20万余元。 3、完善财务管理制度，加强财务审计检查，规范财务行为。20xx年财务管理工作以抓制度建设和基础管理为重点,为了加强供电所的财务管理，进 一步完善财务管理制度，规范财务管理行为，推行司务公开和阳光理财，公司出台了《供电 所财务收支管理办法》，监督和管理的职责落在了我们财务部，为了使公司制定的管理办法得到贯 彻和落实，财务部制定了定期财务检查的制度，内审在公司纪检监察室的配合下对各供电所 的财务进行一次全面检查，检查点放各所的财务收支、费用开支、工资分配、物资采购、生 产经营、电价政策、收费标准、等关系到供电所稳定、发展的重点、热点的问题上，检查面 为100%；并对个别财务管理较为混乱供电所进行了专项审计检查，针对审计中存在的问题限 期整改，并检查其整改落实情况，从根本上规范了供电所的财务行为，杜绝了违反财经纪律 现象的发生。 二、工作中存在的不足 20xx年财务内审工作取得了一定的成绩，然而，在看到成绩的同时，我也看到了不足， 内审有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，审计工作还不够深入、细致,还有待在以后 的工作中加以改进，比如在经济业务审核、各项经营费用的控制上，实施财务分析等方面都 相当欠缺。这些都应该是20xx年财务内审要重点思考和解决的主题，作为财务人员，我应在 公司加强管理、规范经济行为、提高公司经济效益等方面还应尽更大的义务与责任。我将不 断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和公司的发展，与公司共同进步。三、20xx年财务内审工作设想20xx年，是公司面临形势最严峻的一年，如何使公司能够进一步规范管理、开源节流、 减本增效，是摆在公司决策层和全体员工面前的新问题，因此，作为内审我们认为必须做好 如下几个方面的工作： 1、加强内部审核工作，努力作好税企财务衔接工作，使稽查税额控制在最低限额内；努 力降低生产成本，减少费用开支，做好开源节流工作，提高公司经济效益，使各项费用的的开支控制在财务预算范围内。 2、进一步完善财务管理制度，加强制度执行的检查与指导，狠抓会计基础工作与财务管 理，对各经营单位，综合部门执行公司的财务制度的情况定期检查，检查面为100%，使财务 制度得到贯彻落实。 3、加强学习，与时俱进,开拓创新,强化监督机制，不断扩大内审监督的工作面。 4、适应改革要求，逐步推行所长任期经济责任及离任审计。 5、督促各供电所建立健全规章制度，堵塞管理漏洞、纠正工作失误、减少损失，达到加 强管理、提高经济效益的目的。以上是我一年来的工作总结，不妥之处，敬请领导们批评指正。篇三：工作总结-财务稽 核类工作总结及思路 ***区分公司本人自今年6月任***区分公司稽核员至今，回顾近5个月的工作，我在公司领导及各位 同事的支持与帮助下，严格要求自己，按照公司的要求，较好地完成了自己的本职工作。通 过5个月来的学习与工作，工作效率上有了明显提高，工作方式有了较大的改善。对于一直在前台工作的我来说，区分公司稽核是一个全新的工作领域，是承上启下、沟 通内外、协调左右、联系四面八方的枢纽，推动各项工作朝着既定目标前进的中心。与在营 业厅稽核不同，在营业厅注重一个工作点，在区公司则是一个面。不仅是工作量的加大，更 是责任的加大。对我的要求就更高。目前我负责的工作主要有***资源管理，***及***管理，报送终端结算单，礼品库存统计 表，资源管理，业务稽核，制作成本表，每月核对库存量，以及各类mis调拨出库。这样的 工作量是在营业厅没有过的，也遇到了很多的瓶颈，第一次在市公司各部门之间进行沟通， 从刚开始的难以适应到现在已经做到可以熟练完成。我相信自己的能力还有不断提升的空间。如果说前台工作最重要的是灵活，那么后台最重要的就是严谨与沟通。面对繁杂琐碎的 大量事务汇总性工作，力求周全、准确、适度，避免疏漏和差错。必须自我强化工作意识， 注意加快工作节奏，提高工作效率，冷静办理各项事务。对于下一步的工作思路，首先每月要进行工作计划，每周进行工作总结，对于每个营业 厅出现的业务差错问题，要有针对性的提出解决方案。对可能出现问题的业务重点提醒，目 标是从根本上杜绝差错。积极与营业厅交流，合理分配各类资源，除了尽量保证***不缺货， 还要不囤积，不浪费公司资源。我坚信自己能够在今后的工作中会表现得更好，希望能继续得到领导的信任,准许我继续 在这个岗位工作。 20XX.11.5篇四：财务工作总结业单位财务工作总结 一、与xx年的账务顺利承接 (一)完成xx年度部门决算工作xx年部门决算与以往相比变化较大，且时间紧，任务重，为保证部门决算的内容涵盖单 位的全部收支，数据真实，内容完整，我们克服了重重困难，及时、圆满地完成了这项工作。 (二)应用新的会计科目、报表体系今年财政正式启动了xx年新政府收支分类改革工作，对我们行政事业单位财务管理产生 重要影响，全新的“功能分类”“经济分类”等内容,对原有的功能分类和经济分类进行了重 大调整。在应用过程中,我们采取学习与讨论相结合的多种形式,让主管会计对新的收支分类 科目有一个比较深层次的理解,较准确的掌握各科目核算的涵义，并明确了常用的会计做账方 法，规范了新科目的运用。 (三)逐步取消手工辅助账一是取消财政专户的手工账。从今年起，取消各主管会计的财政专户备查账，改在各单 位的基本账户科目中，在“应缴财政专户款”下设明细科目，反映各核算单位上缴和财政返 拨的情况，在基本账务上就清楚地反映了每一笔财政专户资金的收支情况。二是逐步取消项目辅助账。运用新软件对项目实现了“双重复式支出核算”功能，对任 何一笔项目经费支出，可以进行细化的功能核算、经济核算,可以直接在基本账务上对每一笔 收支可同时按财政拨款的项目和科目记账，并反映每个会计期末的项目资金的结余情况，最 大限度的满足了核算单位和相关管理部门的需要。 二、注重统一规范，强化核算实效，完善监督职能一是完善工资的统发工作。强化“工资直达”，防止各种变向的钱款滥发，达到加强工资 及其福利性支出管理、控制和降低行政事业经费支出的目前全区72家，纳入中心工资系统管理的有137家共计12149人(在职在编8650人，离退休1507人，临聘和雇员1934人， 长休和其他人员58人)，上半年发放工资总额为54,530万元。区城管办下属的7家和区文化 公园等4家核算单位约1387人(在职在编384人，离退休502人，临聘501人)，采用单位自 制工资表，报工资科留存1份并盖“已存”章的方式进行管理，上半年发放工资总额2492 万元。 二是统一固定资产账务管理，配合财政局资产清查，对盘盈盘亏的固定资产，做好相应 的账务调整工作，减少国有资产的铺张浪费。三是强化基建、修缮账务管理，目前2位会计师管理着25个核算单位35套基建账，上 半年基建账收支总额达3.28亿元。拒付不合理的基建报账共4笔46.4万元,拒付不合理的修 缮账务共2笔12.8万元。四是统一内部稽核程序，统一培训工作。稽核工作是我区会计集中核算的一个亮点，遵 照《区行政事业单位会计核算中心会计稽核工作细则》(核[xx]5号)，以往在社保、银行、 财政局等机构中才存在的相关内设稽核或监督部门，在我区会计集中核算中较早引入，今年 引来福田区等兄弟单位纷纷效仿。我们认真履行稽核职责，在事前、事中、事后的稽核工作 中善于发现和解决问题，明确要求所有工作人员“一把尺子量到底”，彻底杜绝核销“人情帐”， 促进中心核算业务的更加规范和完善，配合审计工作实现“财政支出到哪里，绩效追踪就到 哪里。”五是以制度说话，按制度核算，在《工作制度汇编》的基础上，完善了30万元以下 工程项目管理制、工作人员量化考核制度等，更有利于加大对财政性资金的管理和监督力度， 提高资金使用效益。篇五：财务、审计、统计工作总结xx市供销社 二0一一年财务综合工作总结 篇三：财务审核工作总结 篇一：工作总结-公司财务部内审工作总结 公司领导： 一年来，在公司总经理、财务副总经理、监事会，财务部主任及相关领导的亲切关怀和指导下，我在财务部内审的岗位上，严格按照年初制定的内审计划，紧紧围绕公司提出的“加大检查、审核、监督力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过审计组同志们的共同努力，取得了一定成绩，充分发挥内审的监督和服务职能，为公司领导及时提供决策依据。全年共开展审计工作24项，在深化公司改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，起到了一定的作用，也取得了一定的成绩，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任和大力支持，再加上我们审计组人员的勤奋工作，公司的内审工作一定会一年比一年有起色，同时也会能得到公司领导和同志们的认可。下面我从三个方面汇报工作： 一、20xx年的主要工作 1、结合新岗位制定内审年度工作计划 财务内审是一个新设的岗位，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，在成立内审岗位后，就根据工作需要立即制定了年度工作计划；为了加强供电所财务管理，纠正经济活动中不规范、不合法等违纪违规问题，保证会计信息真实可靠，制定了供电所财务收支审计工作计划，为了防止税务稽查增加税负，制定了经济业务审计工作计划，为了规范供电所的收费行为，制定了农电收据检查的计划；并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。 2、积极开展内审工作 ①、为了强化管理，堵塞漏洞，提高效益，公司年初细化了内部审计制度，其目的是纠正经济活动中不规范、不合法、损失浪费等违纪违规问题，抑制消极因素，促进各部门遵纪守法，为公司经济健康运行保驾护航；通过工作发现2个供电所财务有问题，违纪金额接近10万元，我们财务内审根据公司领导的安排，提前介入，在批评教育的同时，督促其整改，既为公司保护了这2个所长，又避免了检察部门查处的损失.以上审计共提出审计意见或建议15条，审计调帐6笔，收缴违纪金额2万余元，协助2个供电所收回沉淀老电费4万余元。 ②、对各供电所的收费规范行为进行了检查，通过检查，发现部分供电所在收取用户电费时没有给用户开农电收据，及部分收费员没有按规定保管收据，出现了丢失收据的现象，我们审计组及时向公司领导反映情况，并对相关供电所和个人进行了经济处罚，收缴处罚金额1万余元。③、为了防止税务稽查增加税负，财务内审对各项经济业务、各种票据进行审核，发现不合格的票据及时办理换票手续，需要作纳税申报的，提前申报，需要作调整的提前调整，合理规避了税负，为公司减少了一定的损失.另一方面通过对大量经济活动审核情况的综合分析，向公司领导提出综合建议；全年共审核票据2万多张，提供合理化建议16条，抵制不合理开支17万余元，减少税负20万余元。 3、完善财务管理制度，加强财务审计检查，规范财务行为。 20xx年财务管理工作以抓制度建设和基础管理为重点,为了加强供电所的财务管理，进一步完善财务管理制度，规范财务管理行为，推行司务公开和阳光理财，公司出台了《供电所财务收支管理办法》，监督和管理的职责落在了我们财务部，为了使公司制定的管理办法得到贯彻和落实，财务部制定了定期财务检查的制度，内审在公司纪检监察室的配合下对各供电所的财务进行一次全面检查，检查点放各所的财务收支、费用开支、工资分配、物资采购、生产经营、电价政策、收费标准、等关系到供电所稳定、发展的重点、热点的问题上，检查面为100%；并对个别财务管理较为混乱供电所进行了专项审计检查，针对审计中存在的问题限期整改，并检查其整改落实情况，从根本上规范了供电所的财务行为，杜绝了违反财经纪律 现象的发生。 二、工作中存在的不足 20xx年财务内审工作取得了一定的成绩，然而，在看到成绩的同时，我也看到了不足，内审有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，审计工作还不够深入、细致,还有待在以后的工作中加以改进，比如在经济业务审核、各项经营费用的控制上，实施财务分析等方面都相当欠缺。这些都应该是20xx年财务内审要重点思考和解决的主题，作为财务人员，我应在公司加强管理、规范经济行为、提高公司经济效益等方面还应尽更大的义务与责任。我将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和公司的发展，与公司共同进步。三、20xx年财务内审工作设想 20xx年，是公司面临形势最严峻的一年，如何使公司能够进一步规范管理、开源节流、减本增效，是摆在公司决策层和全体员工面前的新问题，因此，作为内审我们认为必须做好如下几个方面的工作： 1、加强内部审核工作，努力作好税企财务衔接工作，使稽查税额控制在最低限额内；努力降低生产成本，减少费用开支，做好开源节流工作，提高公司经济效益，使各项费用的的开支控制在财务预算范围内。 2、进一步完善财务管理制度，加强制度执行的检查与指导，狠抓会计基础工作与财务管理，对各经营单位，综合部门执行公司的财务制度的情况定期检查，检查面为100%，使财务制度得到贯彻落实。 3、加强学习，与时俱进,开拓创新,强化监督机制，不断扩大内审监督的工作面。 4、适应改革要求，逐步推行所长任期经济责任及离任审计。 5、督促各供电所建立健全规章制度，堵塞管理漏洞、纠正工作失误、减少损失，达到加强管理、提高经济效益的目的。 以上是我一年来的工作总结，不妥之处，敬请领导们批评指正。篇二：财务、审计、统计工作总结 xx市供销社 二0一一年财务综合工作总结 20XX年，xx市供销社在上级社和当地市委、市政府和的正确领导下，以深入贯彻市政府“关于加快构建农村现代经营服务新体系全面推进供销合作社改革发展的实施意见”为契机，以落实省、xx市供销社工作会议精神为切入点，积极组织开展了农村现代经营服务体系建设年和基层组织体系建设年活动，企业活力、服务能力明显增强，企业效益、社会效益全面提高。今年以来，全国供销总社xxx，监事会主任x等领导先后到xx进行考察调研，省、市供销社工作会议先后在xx召开，《农民日报》、《xx日报》等媒体先后对市供销社的改革发展进行了宣传报道，主要工作情况如下： 一、各项经济指标的完成情况 预计各项经济指标均超额完成上级社安排的计划，统计口径商品总购进8.6亿元，占年度计划的108%，商品总销售完成9.4亿元，占计划的109％，实现利税470万元，占计划的110％。 二、我市供销系统基本情况： 我系统现有所属独立法人（财会报表单位）企业26家，其中：市社直属企业7个，基层社15个，专业合作社4个。全系统资产总计1.8亿元，负债总额2880万元，净资产1.5亿元。 三、主要工作 1、财务核算和其他管理工作 （1）加强基层会计基础工作，发挥财会职能作用。今年以以会代训的形式召开基层会计会议7次，规范供销社系统会计基础工作。严格会计核算纪律，确保会计核算规范、真实、完整。做好全系统月、年报的审核、汇总、上报工作，启动并实施了供销社系统会计数据网上直报， 提高会计报表的报送质量和效率，确保会计报表及时、准确上报。加强了财会分析工作，发挥会计信息作用，今年共出具各种财务分析报告26份，为领导决策、争取政策支持奠定了基础。 （2）进一步发挥现金流量的优势，优化资金调度，在 保证经营资金需求的前提下，加大资本运作力度，提高资金的效益，为新型网络建设建设提供了1000万元的资金支持。 （3）抓好系统汇总会计报表改革。强化社有企业管理、开放开门办社为着力点，进一步创新财会工作新思路、汇总会计指标体系，今年又有三家企业归附到供销社旗下。 （4）做好会计从业人员培训教育工作，今年共组织所 属单位32名会计进行了8次业务培训，完成了46名会计人员全国网络信息录入工作，并全部通过了当地财政的会计人员继续教育资格考试。 （5）今年根据市社党委安排，组织两个审计调查小组，对下属及涉及网络建设承担单位进行了6审计调查，之前，先对被调查单位发放了审计调查提纲和审计通知书及相关表格，通过座谈、实地查看、检查账册等，对所属单位的人员构成、资产负债、项目资金专款专用及处理、历史包袱、发展思路有了全面了解，调查完毕后，由审计小组归纳汇总，向党委提交了6次比较客观实际的调查报告，为供销社监控稳定发展提供了保证。 （6）建立长效审计监督机制，对所属企业开展定期或随机审计，对重大业务事项进行专项审计，年终普审，依据《xx市供销社企业法人代表经营业绩年度考核奖惩办法》，对企业法人代表的年薪、社有资产承租费收取、管理费上交、职工养老金缴纳、财产保险统筹、资产保值、安全稳定六项业绩指标作了明确规定，根据六项指标的综合得分情况与个人收入相互挂钩，对网络建设做出突出贡献的个人进行重点奖励6人，同时其他单位参照应收承租费基数提取奖励基金。这一措施加速了网络建设快速发展，也提高了企业法人的积极性。 （7）根据省、市社工作要求，组织人员积极开展统计普查和专项调查，尽力做到应统尽统，将承认供销社章程，服从供销社管理，供销社引领引办的企业、专业社、协会及经济组织的经营数字和业务活动纳入供销社统计范围，比较客观的反映了应该由供销社统计反映的内容和数字。今年又有三家企业归附到了供销社名下。 2、盘活供销社存量资产，加快发展社有企业。一是充 分利用好现有资产、资源的优势，通过新建网络项目带动资源整合，重新打造供销社的骨干企业。二是要搞好资产重组工作，将有效资产向优势、龙头企业集中，如，今年新建的文祖超市由日用品管理经验丰富的垛庄社来实施建设和经营。 3、积极争取和落实相关支持政策和资金。一是加强了 与财政、农业等部门的协调和沟通，争取了农业专业社项目2个。二是要继续做好供销社土地确权登记工作，今年抽调人员与车辆成立专门小组，对所属26家单位资产进行了全面查实，妥善解决历史遗留的土地权属争议2起。 4、做好项目专项资金申报，争取优惠政策支持。 20XX年，在xx市社的指导帮助下，积极申报各类、各级项目工程12个，及时汇报工程项目进展情况，争取财政和相关部门支持，保证了各个工程项目顺利开、竣工。其中市级项目4个、市社支持项目拨款90万元；省级项目1个，省社支持项目拨款50万元；总社新网工程项目1个、支持资金40万元；专业合作社项目市级、省级各一个。 截止20XX年11月底，共投资960万元，相继建设了2100平方xx供销x超市、800平方的x日用品配送中心三期扩建，6000平方的水x社区服务中心已经开工、400水xx河直营超市等项目。在各个项目建设过程中，从筹措资金、审核预算、竣工决算到工程款结算，财会人员全程参与，工程款专款专用、按规定进行账务处理，保证各项工程的顺利进行。 四、存在问题 1、虽然甩掉了历史经济包袱，确保了社有资产的完整，但资产变现能力差，资产保值尚可，增值缺乏后劲，流动资金不足，经营管理人才匮乏，已经成为阻碍企业正常发展的瓶颈。 2、如何盘活现有资产，改变靠房租收入吃饭，集中有限资金支持大项目建设，特别是如何发展建设“新网工程”和农村便民超市、综合服务中心，使企业可持续发展是今后重点探讨的课题。 3、基层财会、审计、统计人员大多一人兼职，年龄偏 大，知识面窄，与当前快速发展的经济社会不相适应，急需年富力强、富有朝气、能够干事创业的复合型人才投入到供销事业中去。 五、20XX年工作计划 1、贯彻《国务院关于加快供销社改革发展的意见》的精神，加大工作力度，使市社机关尽快纳入当地财政预算，解决后顾之忧，使其能全身心的投入到新农村建设和“新网工程”的创建中去。 2、开展对社有企业经营业绩和财务收支预算考核工篇三：工作总结-财务稽核类工作总结及思路 ***区分公司 本人自今年6月任***区分公司稽核员至今，回顾近5个月的工作，我在公司领导及各位同事的支持与帮助下，严格要求自己，按照公司的要求，较好地完成了自己的本职工作。通过5个月来的学习与工作，工作效率上有了明显提高，工作方式有了较大的改善。 对于一直在前台工作的我来说，区分公司稽核是一个全新的工作领域，是承上启下、沟通内外、协调左右、联系四面八方的枢纽，推动各项工作朝着既定目标前进的中心。与在营业厅稽核不同，在营业厅注重一个工作点，在区公司则是一个面。不仅是工作量的加大，更是责任的加大。对我的要求就更高。 目前我负责的工作主要有***资源管理，***及***管理，报送终端结算单，礼品库存统计表，资源管理，业务稽核，制作成本表，每月核对库存量，以及各类mis调拨出库。这样的工作量是在营业厅没有过的，也遇到了很多的瓶颈，第一次在市公司各部门之间进行沟通，从刚开始的难以适应到现在已经做到可以熟练完成。我相信自己的能力还有不断提升的空间。如果说前台工作最重要的是灵活，那么后台最重要的就是严谨与沟通。面对繁杂琐碎的大量事务汇总性工作，力求周全、准确、适度，避免疏漏和差错。必须自我强化工作意识，注意加快工作节奏，提高工作效率，冷静办理各项事务。 对于下一步的工作思路，首先每月要进行工作计划，每周进行工作总结，对于每个营业厅出现的业务差错问题，要有针对性的提出解决方案。对可能出现问题的业务重点提醒，目标是从根本上杜绝差错。积极与营业厅交流，合理分配各类资源，除了尽量保证***不缺货，还要不囤积，不浪费公司资源。 我坚信自己能够在今后的工作中会表现得更好，希望能继续得到领导的信任,准许我继续在这个岗位工作。 20XX.11.5
第二篇: 财务共享后稽核工作转型
公司财务稽核工作总结
篇一：工作总结-财务稽核类
工作总结及思路
***区分公司
本人自今年6月任***区分公司稽核员至今，回顾近5个月的工作，我在公司领导及各位同事的支持与帮助下，严格要求自己，按照公司的要求，较好地完成了自己的本职工作。通过5个月来的学习与工作，工作效率上有了明显提高，工作方式有了较大的改善。
对于一直在前台工作的我来说，区分公司稽核是一个全新的工作领域，是承上启下、沟通内外、协调左右、联系四面八方的枢纽，推动各项工作朝着既定目标前进的中心。与在营业厅稽核不同，在营业厅注重一个工作点，在区公司则是一个面。不仅是工作量的加大，更是责任的加大。对我的要求就更高。
目前我负责的工作主要有***资源管理，***及***管理，报送终端结算单，礼品库存统计表，资源管理，业务稽核，制作成本表，每月核对库存量，以及各类miS调拨出库。这样的工作量是在营业厅没有过的，也遇到了很多的瓶颈，第一次在市公司各部门之间进行沟通，从刚开始的难以适应到现在已经做到可以熟练完成。我相信自己的能力还有不断提升的空间。
如果说前台工作最重要的是灵活，那么后台最重要的就是严谨与沟通。面对繁杂琐碎的大量事务汇总性工作，力求周全、准确、适度，避免疏漏和差错。必须自我强化工作意识，注意加快工作节奏，提高工作效率，冷静办理各项事务。
对于下一步的工作思路，首先每月要进行工作计划，每周进行工作总结，对于每个营业厅出现的业务差错问题，要有针对性的提出解决方案。对可能出现问题的业务重点提醒，目标是从根本上杜绝差错。积极与营业厅交流，合理分配各类资源，除了尽量保证***不缺货，还要不囤积，不浪费公司资源。
我坚信自己能够在今后的工作中会表现得更好，希望能继续得到领导的信任,准许我继续在这个岗位工作。
20XX.11.5
篇二：20XX年稽核总结
**合行二○一三年度稽核审计工作总结
省联社：
20XX年度在合行党委的正确领导下、在省联社稽核审计部和审计中心的指导管理下，我行稽核审计工作认真遵循年初省联社确定的“规范审计、创新手端、提高质量、增强效能”的指导思想，紧紧围绕“管理年”建设活动，着力转变稽核审计工作理念，加强审计队伍建设，把审计项目重心向基础经营管理方面倾斜,充分发挥稽核审计职能作用，扎实开展业务经营及内部管理，重点进行了序时、后续、专项等方面的稽核审计，通过合行的严格管理，稽核部门的有效检查监督和合行员工的有力支持配合，有力促进了我行内控制度落实和经营管理水平的不断提高，促进了我行的持续健康有序发展。现将一年来的稽核审计工作开展情况报告如下：
一、审计概况
我行20XX年稽核审计工作，按照省联社《20XX年稽核审计工作安排意见》，依据《甘肃省农村信用社稽核管理暂行办法》及《甘肃省农村信用社现场稽核操作规程》和《甘肃**农村合行银行常规序时稽核审计方案》、《甘肃**农村合行银行后续跟踪稽核审计方案》、《专项审计方案》的要求，合行稽核审计部一是对全辖19个营业网点会计管理、内控管理、信贷管理、财务管理、账户管理、反洗钱等业务进行了常规序时性全面审计。应实施网点数56个（次），实检查网点数56个（次），占100%。二是对**支行、**分理处等
19家行处进行了三轮以上后续追踪稽核审计，应实施网点数56个（次），实检查网点数56个（次）占100%。；三是对**支行、**支行等9家行处银行卡业务进行了专项审计；四是对营业部、**支行等9家行处反洗钱进行了专项审计；五是对**支行、**分理处两名负责人员进行了离任经济责任审计。六是对***
等9名高管任职资格进行前审计；通过以上审计，共查出违规42条2633笔金额66918万元，提出审计建议450条。
二、主要措施和方法
（一）制订工作计划
按照省联社20XX年稽核审计工作要点，我们根据通知
和要求精神，明确了稽核工作思路，提出了稽核工作重点，制订了工作计划，充分利用有限的稽核审计资源，最大限度发挥其作用，为全年稽核审计工作的有序开展奠定了基础。
（二）明确工作责任
为强化稽核监督，完善内控案防，规范稽核监督行为，我们按照省联社制定的《甘肃省农村信用社稽核审计工作再监督评价暂行办法》和《甘肃省农村信用社稽核审计责任追究暂行办法》，认真系统的进行了学习，明确了稽核审计工作职责和责任。一是通过上述文件的学习，增强了稽核人员敢于、善于发现问题和揭露问题的信心和决心。二是实行主查负责制，对因未全面履行工作职责造成资金损失和责任事故或形成案件的将依据本办法进行责任追究。三是对全年序
时稽核、后续稽核、专项稽核和非现场稽核工作进行统筹安排，做到稽核审计工作年初有安排、实施有方案、检查有报告、有总结。
（三）规范检查行为
规范稽核检查程序和稽核检查行为。一年来稽核审计
部对省联社下发的稽核审计管理制度，组织稽核人员认真学习，且能熟练掌握运用到稽核审计工作中。按照《甘肃省农村信用社稽核审计工作管理办法》和《甘肃省农村信用社稽核操作规程》，规范了稽核检查程序。从立项、撰写稽核工作实施方案、下发稽核通知、到现场检查、现场检查工作底稿、备查记录通知书等环节、都严格按照操作规程，规范了稽核审计工作流程，同时对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案，加强了稽核档案的管理存档。
三、主要审计发现
（一）在常规序时稽核审计方面
一年来主要对新增贷款、存量不良贷款，合同档案管理、现金及重空管理等会计核算、帐务处理、内控管理等方面的稽核审计，应审计网点19个，实审计19个，占比100%。
1、在贷款业务审计中：查出违规问题17条1438笔，涉及违规金额33800万元。
2、在会计核算及账务处理中：查出违规问题5条153笔3023万元。
3、在内控管理、制度执行中：查出违规问题2条225
笔15443万元。
（二）在后续跟踪稽核审计方面
一年来，按照《甘肃**农村合作银行后续追踪稽核审计方案》对全辖19家网点上期稽核检查中查出的问题，结合各行处限时整改情况，逐项逐条进行了复查，经复查，未整改的情况如下：
1、在贷款业务审计中：未整改的违规问题12条435笔，涉及违规金额8033.9万元。
2、在会计核算及账务处理中：未整改的违规问题4条31笔涉及金额691万元。
3、在内控管理、制度执行中：未整改的违规问题2条29笔涉及金额26万元。
（三）在银行卡业务专项审计中
1、在银行卡卡片管理中
对银行卡的库存、领取、保管、发出、使用、回收、作废、销毁基本符合要求。但在登记簿检查中发现有个别网点记载不合规、不完整的18笔，其中飞天个人卡10笔，福农卡8笔。
2、在银行卡开户信息管理中
银行卡开立过程中资料收集、信息录入、发卡条件等
方面的问题，主要有：一是客户身份核查不及时的114笔，其中飞天个人卡56笔，福农卡58笔；二是开卡资料填写不完整的67笔，其中飞天个人卡31笔，福农卡36笔；三是
开卡手续不齐全的21笔；四是客户签字不真实的8笔；五是客户基本信息不真实、不健全的1笔。信息管理中问题较多的合行营业部、神峪支行、策底支行等。
3、在银行卡业务交易中
对银行卡业务交易过程中，账户交易、大额收付、挂失业务、密码管理、授权业务、银行卡销户、手续费收缴、业务资料等方面进行了全面的审计，存在的问题是：一是挂失、补挂不合规的63笔126.71万元；二是开户金额不符合规定要求的10笔；三是帐户使用、交易流程不规范的7笔672万元；四是未经评级授信开户的2笔；五是大额收付不合规的1笔27.8万元；存在问题较多上亭分理处、东华支行、营业部等。
4、在银行卡发卡质量评价中
在发卡质量上，抽样审计数量4287张，卡内平均余额9693元。其中飞天个人卡2658张，卡内平均余额为4726元；飞天福农卡1629张，卡内平均余额4967元。飞天个人卡短信提醒业务开通了18628户。
（四）在反洗钱专项审计中
1、在客户身份识别和客户风险分类等级管理中
在办理大额存取款业务时，未对客户身份进行识别的4家行处，违规笔数26笔，占抽样笔数的0.5%。
2、在大额可交易报告中
在办理大额交易业务后，未在规定时间内上报人民银行
篇三：工作总结-公司财务部内审工作总结
公司领导：
一年来，在公司总经理、财务副总经理、监事会，财务部主任及相关领导的亲切关怀和指导下，我在财务部内审的岗位上，严格按照年初制定的内审计划，紧紧围绕公司提出的“加大检查、审核、监督力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过审计组同志们的共同努力，取得了一定成绩，充分发挥内审的监督和服务职能，为公司领导及时提供决策依据。全年共开展审计工作24项，在深化公司改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，起到了一定的作用，也取得了一定的成绩，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任和大力支持，再加上我们审计组人员的勤奋工作，公司的内审工作一定会一年比一年有起色，同时也会能得到公司领导和同志们的认可。下面我从三个方面汇报工作：
一、20xx年的主要工作
1、结合新岗位制定内审年度工作计划
财务内审是一个新设的岗位，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，在成立内审岗位后，就根据工作需要立即制定了年度工作计划；为了加强供电所财务管理，纠正经济活动中不规范、不合法等违纪违规问题，保证会计信息真实可靠，制定了供电所财务收支审计工作计划，为了防止税务稽查增加税负，制定了经济业务审计工作计划，为了规范供电所的收费行为，制定了农电收据检查的计划；并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。
2、积极开展内审工作
①、为了强化管理，堵塞漏洞，提高效益，公司年初细化了内部审计制度，其目的是纠正经济活动中不规范、不合法、损失浪费等违纪违规问题，抑制消极因素，促进各部门遵纪守法，为公司经济健康运行保驾护航；通过工作发现2个供电所财务有问题，违纪金额接近10万元，我们财务内审根据公司领导的安排，提前介入，在批评教育的同时，督促其整改，既为公司保护了这2个所长，又避免了检察部门查处的损失.以上审计共提出审计意见或建议15条，审计调帐6笔，收缴违纪金额2万余元，协助2个供电所收回沉淀老电费4万余元。
②、对各供电所的收费规范行为进行了检查，通过检查，发现部分供电所在收取用户电费时没有给用户开农电收据，及部分收费员没有按规定保管收据，出现了丢失收据的现象，我们审计组及时向公司领导反映情况，并对相关供电所和个人进行了经济处罚，收缴处罚金额1万余元。③、为了防止税务稽查增加税负，财务内审对各项经济业务、各种票据进行审核，发现不合格的票据及时办理换票手续，需要作纳税申报的，提前申报，需要作调整的提前调整，合理规避了税负，为公司减少了一定的损失.另一方面通过对大量经济活动审核情况的综合分析，向公司领导提出综合建议；全年共审核票据2万多张，提供合理化建议16条，抵制不合理开支17万余元，减少税负20万余元。
第三篇: 财务共享后稽核工作转型
财务稽核工作总结
财务工作个人总结是财会朋友总结一年工作成果，展望未来一年工作计划的年度重头戏，但是一些财会朋友却常常被此烦恼，希望这篇文章可以有效帮助你轻松搞定财务工作个人总结。 篇一：20XX年稽核总结20XX年度在合行党委的正确领导下、在省联社稽核审计部和审计中心的指导管理下，我行稽核审计工作认真遵循年初省联社确定的“规范审计、创新手端、提高质量、增强效能”的指导思想，紧紧围绕“管理年”建设活动，着力转变稽核审计工作理念，加强审计队伍建设，把审计项目重心向基础经营管理方面倾斜,充分发挥稽核审计职能作用，扎实开展业务经营及内部管理，重点进行了序时、后续、专项等方面的稽核审计，通过合行的严格管理，稽核部门的有效检查监督和合行员工的有力支持配合，有力促进了我行内控制度落实和经营管理水平的不断提高，促进了我行的持续健康有序发展。现将一年来的稽核审计工作开展情况报告如下： 我行20XX年稽核审计工作，按照省联社《20XX年稽核审计工作安排意见》，依据《甘肃省农村信用社稽核管理暂行办法》及《甘肃省农村信用社现场稽核操作规程》和《甘肃**农村合行银行常规序时稽核审计方案》、《甘肃**农村合行银行后续跟踪稽核审计方案》、《专项审计方案》的要求，合行稽核审计部一是对全辖19个营业网点会计管理、内控管理、信贷管理、财务管理、账户管理、反洗钱等业务进行了常规序时性全面审计。应实施网点数56个，实检查网点数56个，占100%。二是对**支行、**分理处等 19家行处进行了三轮以上后续追踪稽核审计，应实施网点数56个，实检查网点数56个占100%。；三是对**支行、**支行等9家行处银行卡业务进行了专项审计；四是对营业部、**支行等9家行处反洗钱进行了专项审计；五是对**支行、**分理处两名负责人员进行了离任经济责任审计。六是对***等9名高管任职资格进行前审计；通过以上审计，共查出违规42条2633笔金额66918万元，提出审计建议450条。制订工作计划 按照省联社20XX年稽核审计工作要点，我们根据通知 和要求精神，明确了稽核工作思路，提出了稽核工作重点，制订了工作计划，充分利用有限的稽核审计资源，最大限度发挥其作用，为全年稽核审计工作的有序开展奠定了基础。明确工作责任 为强化稽核监督，完善内控案防，规范稽核监督行为，我们按照省联社制定的《甘肃省农村信用社稽核审计工作再监督评价暂行办法》和《甘肃省农村信用社稽核审计责任追究暂行办法》，认真系统的进行了学习，明确了稽核审计工作职责和责任。一是通过上述文件的学习，增强了稽核人员敢于、善于发现问题和揭露问题的信心和决心。二是实行主查负责制，对因未全面履行工作职责造成资金损失和责任事故或形成案件的将依据本办法进行责任追究。三是对全年序 时稽核、后续稽核、专项稽核和非现场稽核工作进行统筹安排，做到稽核审计工作年初有安排、实施有方案、检查有报告、有总结。规范检查行为 规范稽核检查程序和稽核检查行为。一年来稽核审计 部对省联社下发的稽核审计管理制度，组织稽核人员认真学习，且能熟练掌握运用到稽核审计工作中。按照《甘肃省农村信用社稽核审计工作管理办法》和《甘肃省农村信用社稽核操作规程》，规范了稽核检查程序。从立项、撰写稽核工作实施方案、下发稽核通知、到现场检查、现场检查工作底稿、备查记录通知书等环节、都严格按照操作规程，规范了稽核审计工作流程，同时对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案，加强了稽核档案的管理存档。在常规序时稽核审计方面 一年来主要对新增贷款、存量不良贷款，合同档案管理、现金及重空管理等会计核算、帐务处理、内控管理等方面的稽核审计，应审计网点19个，实审计19个，占比100%。 1、在贷款业务审计中：查出违规问题17条1438笔，涉及违规金额33800万元。 2、在会计核算及账务处理中：查出违规问题5条153笔3023万元。 3、在内控管理、制度执行中：查出违规问题2条225笔15443万元。在后续跟踪稽核审计方面 一年来，按照《甘肃**农村合作银行后续追踪稽核审计方案》对全辖19家网点上期稽核检查中查出的问题，结合各行处限时整改情况，逐项逐条进行了复查，经复查，未整改的情况如下： 1、在贷款业务审计中：未整改的违规问题12条435笔，涉及违规金额万元。 2、在会计核算及账务处理中：未整改的违规问题4条31笔涉及金额691万元。 3、在内控管理、制度执行中：未整改的违规问题2条29笔涉及金额26万元。在银行卡业务专项审计中1、在银行卡卡片管理中 对银行卡的库存、领取、保管、发出、使用、回收、作废、销毁基本符合要求。但在登记簿检查中发现有个别网点记载不合规、不完整的18笔，其中飞天个人卡10笔，福农卡8笔。2、在银行卡开户信息管理中 银行卡开立过程中资料收集、信息录入、发卡条件等方面的问题，主要有：一是客户身份核查不及时的114笔，其中飞天个人卡56笔，福农卡58笔；二是开卡资料填写不完整的67笔，其中飞天个人卡31笔，福农卡36笔；三是开卡手续不齐全的21笔；四是客户签字不真实的8笔；五是客户基本信息不真实、不健全的1笔。信息管理中问题较多的合行营业部、神峪支行、策底支行等。3、在银行卡业务交易中 对银行卡业务交易过程中，账户交易、大额收付、挂失业务、密码管理、授权业务、银行卡销户、手续费收缴、业务资料等方面进行了全面的审计，存在的问题是：一是挂失、补挂不合规的63笔万元；二是开户金额不符合规定要求的10笔；三是帐户使用、交易流程不规范的7笔672万元；四是未经评级授信开户的2笔；五是大额收付不合规的1笔万元；存在问题较多上亭分理处、东华支行、营业部等。4、在银行卡发卡质量评价中 在发卡质量上，抽样审计数量4287张，卡内平均余额9693元。其中飞天个人卡2658张，卡内平均余额为4726元；飞天福农卡1629张，卡内平均余额4967元。飞天个人卡短信提醒业务开通了18628户。在反洗钱专项审计中 1、在客户身份识别和客户风险分类等级管理中 在办理大额存取款业务时，未对客户身份进行识别的4家行处，违规笔数26笔，占抽样笔数的%。2、在大额可交易报告中 在办理大额交易业务后，未在规定时间内上报人民银行篇二：财务稽核工作总结公司领导： 一年来，在公司总经理、财务副总经理、监事会，财务部主任及相关领导的亲切关怀和指导下，我在财务部内审的岗位上，严格按照年初制定的内审计划，紧紧围绕公司提出的“加大检查、审核、监督力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过审计组同志们的共同努力，取得了一定成绩，充分发挥内审的监督和服务职能，为公司领导及时提供决策依据。全年共开展审计工作24项，在深化公司改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，起到了一定的作用，也取得了一定的成绩，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任和大力支持，再加上我们审计组人员的勤奋工作，公司的内审工作一定会一年比一年有起色，同时也会能得到公司领导和同志们的认可。下面我从三个方面汇报工作：1、结合新岗位制定内审年度工作计划 财务内审是一个新设的岗位，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，在成立内审岗位后，就根据工作需要立即制定了年度工作计划；为了加强供电所财务管理，纠正经济活动中不规范、不合法等违纪违规问题，保证会计信息真实可靠，制定了供电所财务收支审计工作计划，为了防止税务稽查增加税负，制定了经济业务审计工作计划，为了规范供电所的收费行为，制定了农电收据检查的计划；并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。2、积极开展内审工作 ①、为了强化管理，堵塞漏洞，提高效益，公司年初细化了内部审计制度，其目的是纠正经济活动中不规范、不合法、损失浪费等违纪违规问题，抑制消极因素，促进各部门遵纪守法，为公司经济健康运行保驾护航；通过工作发现2个供电所财务有问题，违纪金额接近10万元，我们财务内审根据公司领导的安排，提前介入，在批评教育的同时，督促其整改，既为公司保护了这2个所长，又避免了检察部门查处的损失.以上审计共提出审计意见或建议15条，审计调帐6笔，收缴违纪金额2万余元，协助2个供电所收回沉淀老电费4万余元。 ②、对各供电所的收费规范行为进行了检查，通过检查，发现部分供电所在收取用户电费时没有给用户开农电收据，及部分收费员没有按规定保管收据，出现了丢失收据的现象，我们审计组及时向公司领导反映情况，并对相关供电所和个人进行了经济处罚，收缴处罚金额1万余元。③、为了防止税务稽查增加税负，财务内审对各项经济业务、各种票据进行审核，发现不合格的票据及时办理换票手续，需要作纳税申报的，提前申报，需要作调整的提前调整，合理规避了税负，为公司减少了一定的损失.另一方面通过对大量经济活动审核情况的综合分析，向公司领导提出综合建议；全年共审核票据2万多张，提供合理化建议16条，抵制不合理开支17万余元，减少税负20万余元。 3、完善财务管理制度，加强财务审计检查，规范财务行为。 20xx年财务管理工作以抓制度建设和基础管理为重点,为了加强供电所的财务管理，进一步完善财务管理制度，规范财务管理行为，推行司务公开和阳光理财，公司出台了《供电所财务收 支管理办法》，监督和管理的职责落在了我们财务部，为了使公司制定的管理办法得到贯彻和落实，财务部制定了定期财务检查的制度，内审在公司纪检监察室的配合下对各供电所的财务进行一次全面检查，检查点放各所的财务收支、费用开支、工资分配、物资采购、生产经营、电价政策、收费标准、等关系到供电所稳定、发展的重点、热点的问题上，检查面为100%；并对个别财务管理较为混乱供电所进行了专项审计检查，针对审计中存在的问题限期整改，并检查其整改落实情况，从根本上规范了供电所的财务行为，杜绝了违反财经纪律现象的发生。 20xx年财务内审工作取得了一定的成绩，然而，在看到成绩的同时，我也看到了不足，内审有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，审计工作还不够深入、细致,还有待在以后的工作中加以改进，比如在经济业务审核、各项经营费用的控制上，实施财务分析等方面都相当欠缺。这些都应该是20xx年财务内审要重点思考和解决的主题，作为财务人员，我应在公司加强管理、规范经济行为、提高公司经济效益等方面还应尽更大的义务与责任。我将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和公司的发展，与公司共同进步。 20xx年，是公司面临形势最严峻的一年，如何使公司能够进一步规范管理、开源节流、减本增效，是摆在公司决策层和全体员工面前的新问题，因此，作为内审我们认为必须做好如下几个方面的工作： 1、加强内部审核工作，努力作好税企财务衔接工作，使稽查税额控制在最低限额内；努力降低生产成本，减少费用开支，做好开源节流工作，提高公司经济效益，使各项费用的的开支控制在财务预算范围内。 2、进一步完善财务管理制度，加强制度执行的检查与指导，狠抓会计基础工作与财务管理，对各经营单位，综合部门执行公司的财务制度的情况定期检查，检查面为100%，使财务制度得到贯彻落实。 3、加强学习，与时俱进,开拓创新,强化监督机制，不断扩大内审监督的工作面。 4、适应改革要求，逐步推行所长任期经济责任及离任审计。 5、督促各供电所建立健全规章制度，堵塞管理漏洞、纠正工作失误、减少损失，达到加强管理、提高经济效益的目的。 以上是我一年来的工作总结，不妥之处，敬请领导们批评指正。 篇三：工作总结-财务稽核类本人自今年6月任***区分公司稽核员至今，回顾近5个月的工作，我在公司领导及各位同事的支持与帮助下，严格要求自己，按照公司的要求，较好地完成了自己的本职工作。通过5个月来的学习与工作，工作效率上有了明显提高，工作方式有了较大的改善。 对于一直在前台工作的我来说，区分公司稽核是一个全新的工作领域，是承上启下、沟通内外、协调左右、联系四面八方的枢纽，推动各项工作朝着既定目标前进的中心。与在营业厅稽核不同，在营业厅注重一个工作点，在区公司则是一个面。不仅是工作量的加大，更是责任的加大。对我的要求就更高。 目前我负责的工作主要有***资源管理，***及***管理，报送终端结算单，礼品库存统计表，资源管理，业务稽核，制作成本表，每月核对库存量，以及各类MIS调拨出库。这样的工作量是在营业厅没有过的，也遇到了很多的瓶颈，第一次在市公司各部门之间进行沟通，从刚开始的难以适应到现在已经做到可以熟练完成。我相信自己的能力还有不断提升的空间。 如果说前台工作最重要的是灵活，那么后台最重要的就是严谨与沟通。面对繁杂琐碎的大量事务汇总性工作，力求周全、准确、适度，避免疏漏和差错。必须自我强化工作意识，注意加快工作节奏，提高工作效率，冷静办理各项事务。 对于下一步的工作思路，首先每月要进行工作计划，每周进行工作总结，对于每个营业厅出现的业务差错问题，要有针对性的提出解决方案。对可能出现问题的业务重点提醒，目标是从根本上杜绝差错。积极与营业厅交流，合理分配各类资源，除了尽量保证***不缺货，还要不囤积，不浪费公司资源。 我坚信自己能够在今后的工作中会表现得更好，希望能继续得到领导的信任,准许我继续在这个岗位工作。 篇四：财务工作总结(一)完成XX年度部门决算工作 XX年部门决算与以往相比变化较大，且时间紧，任务重，为保证部门决算的内容涵盖单位的全部收支，数据真实，内容完整，我们克服了重重困难，及时、圆满地完成了这项工作。(二)应用新的会计科目、报表体系 今年财政正式启动了XX年新政府收支分类改革工作，对我们行政事业单位财务管理产生重要影响，全新的“功能分类”“经济分类”等内容,对原有的功能分类和经济分类进行了重大调整。在应用过程中,我们采取学习与讨论相结合的多种形式,让主管会计对新的收支分类科目有一个比较深层次的理解,较准确的掌握各科目核算的涵义，并明确了常用的会计做账方法，规范了新科目的运用。(三)逐步取消手工辅助账 一是取消财政专户的手工账。从今年起，取消各主管会计的财政专户备查账，改在各单位的基本账户科目中，在“应缴财政专户款”下设明细科目，反映各核算单位上缴和财政返拨的情况，在基本账务上就清楚地反映了每一笔财政专户资金的收支情况。 二是逐步取消项目辅助账。运用新软件对项目实现了“双重复式支出核算”功能，对任何一笔项目经费支出，可以进行细化的功能核算、经济核算,可以直接在基本账务上对每一笔收支可同时按财政拨款的项目和科目记账，并反映每个会计期末的项目资金的结余情况，最大限度的满足了核算单位和相关管理部门的需要。 一是完善工资的统发工作。强化“工资直达”，防止各种变向的钱款滥发，达到加强工资及其福利性支出管理、控制和降低行政事业经费支出的目前全区72家，纳入中心工资系统管 理的有137家共计12149人(在职在编8650人，离退休1507人，临聘和雇员1934人，长休和其他人员58人)，上半年发放工资总额为54,530万元。区城管办下属的7家和区文化公园等4家核算单位约1387人(在职在编384人，离退休502人，临聘501人)，采用单位自制工资表，报工资科留存1份并盖“已存”章的方式进行管理，上半年发放工资总额2492万元。 二是统一固定资产账务管理，配合财政局资产清查，对盘盈盘亏的固定资产，做好相应的账务调整工作，减少国有资产的铺张浪费。 三是强化基建、修缮账务管理，目前2位会计师管理着25个核算单位35套基建账，上半年基建账收支总额达亿元。拒付不合理的基建报账共4笔万元,拒付不合理的修缮账务共2笔万元。 四是统一内部稽核程序，统一培训工作。稽核工作是我区会计集中核算的一个亮点，遵照《区行政事业单位会计核算中心会计稽核工作细则》(核5号)，以往在社保、银行、财政局等机构中才存在的相关内设稽核或监督部门，在我区会计集中核算中较早引入，今年引来福田区等兄弟单位纷纷效仿。我们认真履行稽核职责，在事前、事中、事后的稽核工作中善于发现和解决问题，明确要求所有工作人员“一把尺子量到底”，彻底杜绝核销“人情帐”，促进中心核算业务的更加规范和完善，配合审计工作实现“财政支出到哪里，绩效追踪就到哪里。”五是以制度说话，按制度核算，在《工作制度汇编》的基础上，完善了30万元以下工程项目管理制、工作人员量化考核制度等，更有利于加大对财政性资金的管理和监督力度，提高资金使用效益。 时光过的飞快，XX年公司的工作已经结束了，可以说，在XX年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排给我们的公司，相信我们一定能够做好，这些都是我们得来的不断的发展的成果，相信我们一定能够做好! XX年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更好的完成xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：(一)财务方面的工作1、增强财务服务意识 XX年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。 为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的财务制度。 为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。2、预算管理得到稳步推进 一是细化预算内容。根据各分、子公司XX年及XX年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的XX年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好XX年全面预算工作积累了经验。3、充分利用税收政策 充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了××物流公司、××运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予××物流公司、××运输公司减免XX年度企业所得税合计 万元、营业税万元的税收优惠政策的批复以及XX年度××物流公司、××运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。4、切实加强财务管理 根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。5、强力整顿财经秩序 根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局(公司)的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。6、加强资金管理的作用 为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从xx年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心，按照市局(公司)结算中心要求，，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。(二)审计方面的工作 1、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求 (1)继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为XX年目标考核的主要指标来考核。 (2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。 (3)加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，严格遵守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理，降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团内涵式、集约化发展。2、全面迎接国家审计 为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局(公司)审计重点，我部门XX年12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。3、财务的审计、监督岗位 我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。 4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》 为了更好地履行总经理赋予的职责，加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》，通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。 XX年，我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步，但仍然存在着较为突出的问题，主要表现在：1、是需要加大制度建设的力度;2、是加强对分、子公司的财务管理;3、是财会人员的整体业务水平仍有待提高; 4、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。 在这即将过去的一年中，经过全部门同志的共同努力，虽然我们取得了一定经济效益和社会效益，财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持，取得了单位同事的信任。但是随着改革的纵深推进，我们将面临许多问题：财务审计制度有待进一步完善，财务审计方法需要进一步改进，财务审计力度需要进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在市局(公司)的指导下，按照公司领导的总体部署，结合公司实际，开创性工作，努力使财务审计工作再上新台阶。 XX年我司股本结构将发生较大的变化，公司财务管理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾，财务审计部将在公司领导的正确领导下，充分发挥全部员工的主观能动性，不断转变工作作风，调整工作思路，根据实际，开创工作，为公司财务管理服好务。注意事项 1、写财务工作个人总结一定要细心，因为和数字打交道，多一个零少一个零那相差就大了; 2、财务人员工作总结的格式，财务人员工作总结的格式对好的工作总结是很直观的，一眼就可以看出财务人员工作总结的作者是否用心; 3、一定要实事求是，成绩不夸大，缺点不缩小，更不能弄虚作假。这是分析、得出教训的基础。 4、财务工作个人总结的内容，财务人员工作总结一定不能给人以华而不实的感觉。 5、要剪裁得体，详略适宜。材料有本质的，有现象的;有重要的，有次要的，写作时要去芜存精。总结中的问题要有主次、详略之分，该详的要详，该略的要略。 6、总结的具体写作，可先议论，然后由专人写出初稿，再行讨论、修改。最好由主要负责人执笔，或亲自主持讨论、起草、修改。精神之美
8* 美丽的颜色
1．培养学生在快速阅读的过程中把握文章内容的能力。(重点)
2．学习通过细节描写表现人物性格的方法，提高品质细节描写的能力。(难点)
3．学习居里及居里夫人对科学的痴迷和热情，引导学生培养热爱科学的精神，树立为科学献身的理想。
1．朗读法；2.讨论探究法。
步骤一 创设情境 导入新课
猜一猜：她是一位女性，出生在波兰，在物理学和化学方面颇有建树，先后获得了两次诺贝尔奖，她的丈夫与女儿也是诺贝尔科学奖的获得者，她发现并提炼出了镭和钋两种放射性元素，她是谁？(居里夫人)今天，我们就跟着她的女儿艾芙·居里一起，去感受一个科学家的刚强又柔和的一面。
步骤二 自学互研 自我感悟
1．作者简介
艾芙·居里(1904～2007)，法国科学家比埃尔·居里与玛丽·居里的小女儿，优秀的音乐教育家和人物传记作家。曾撰写其母传记《居里夫人传》。
2．作品人物
玛丽·居里(1867～1934)，法国物理学家、化学家。1903年，居里夫妇和贝克勒尔由于对放射性的研究而共同获得诺贝尔物理学奖，1911年，因发现元素钋和镭再次获得诺贝尔化学奖，因而成为世界上第一个两次获诺贝尔奖的人。居里夫人的成就包括开创了放射性理论、发明分离放射性同位素技术、发现两种新元素钋和镭。在她的指导下，人们第一次将放射性同位素用于治疗癌症。由于长期接触放射性物质，居里夫人于1934年7月3日因恶性白血病逝世。
3．字词积累
炽热(chì) 猝(cù) 窒息(zhì)
吹嘘(xū) 骤雨(zhòu) 镭(léi)
钋(pō) 踱(duó) 沥青(lì)
轮廓(kuò)
炽热：温度高，极热。炽，火旺。
猝：突然。
吹嘘：夸张的宣扬。
景况：情况。
微妙：深奥玄妙，难以捉摸。
筋疲力尽：比喻身体和精神疲劳，完全疲乏，没有一点力气。
和颜悦色：脸色和蔼喜悦。形容和善可亲。
4．默读课文，用简洁的语言概括本文的主要内容。
居里夫妇在棚屋里用四年时间提炼镭的过程。
5．文章从哪几方面来写的？
(1)描写居里夫妇居住的棚屋的残破简陋，突出他们工作条件的艰苦。(2)描写居里夫妇提炼过程的艰辛困难，突出他们对科学的痴迷和坚定的信念。(3)描写居里夫妇观看镭美丽的颜色的情景，突出他们对科学的热情。
步骤三 合作探究 交流展示
一、再读课文，深入理解。
1．文章如何描写娄蒙路的棚屋“不舒服”的？有何作用？
(1)把棚屋比作“温室”，突出其夏天的燥热。“雨水就以一种令人厌烦的轻柔声音，一滴一滴地落在地上，落在工作台上，落在这两个物理学家标上记号永远不放仪器的地方”，生动的细节描写，突出了棚屋的残破。
(2)作用：作者写棚屋的燥热，残破展示了居里夫妇生活和工作环境的艰苦，在如此艰难的环境中从事繁重的、艰辛的科学研究，突出他们迷恋科学、乐观坚定的科学精神。
2．“玛丽在院子里穿着满是尘污和酸渍的旧工作服，头发被风吹得飘起来，周围的烟刺激着眼睛和咽喉”这段描写有什么作用？
细节描写，再现了居里夫人炼制镭时的情景，“在院子里”“被风吹”“周围的烟”写出了工作环境的艰难；“满是尘污和酸渍的旧工作服”、头发“飘起来”“烟刺激着眼睛和咽喉”写出了她炼制镭的劳动强度大、工作艰辛危险，突出了她不畏艰难、热爱科学、乐观坚定的科学精神。
3．从居里夫妇的对话中，你感受到他们怎样的精神？
居里夫人“像期盼别人已经答应给的玩具的小孩一样，怀着热切的好奇心”的神态，表明她对科学保持着孩童般的好奇心。“我真想知道‘它’会是什么样子，它的相貌如何。”“我不知道……你可以想到，我希望它有很美丽的颜色。”天真的话语，表露出他们对科学的热爱和迷恋。
4．课文第24段，怎样描写居里夫妇对他们的科研成果“镭”的态度？用意何在？
“小心翼翼地走上前”“坐下了”“两个人的脸都转向这些微光”“身体前倾，热切地望着”，这些细节描写写出了居里夫妇对凝聚着他们心血的科研成果——镭的珍视以及发现镭的喜悦之情。
二、探究写作特点。
(1)典型的细节描写。
(2)多次引用居里夫人的话，补充历史细节，展示居里夫人的心理感受，增强了文章的真实性，变换文章的叙事节奏，使行文更生动。如文章在描写了棚屋的简陋之后，引用居里夫人的一段话，“……现在这个时期是我丈夫和我的共同生活中的英勇时期”
“……然而我们生活中最美好而且最快乐的几年，还是在这个简陋的旧棚屋中度过的，我们把精力完全用在工作上。”补充了他们在旧棚屋的生活细节，展示了他们当时的心理感受，突出了他们坚定乐观的精神和对科学的态度，增强了文章的真实感。
(3)环境烘托。文章开头写棚屋的残破，展现出居里夫妇工作环境的艰难，与他们获得的成果形成巨大的反差，更突出他们对工作的热爱和献身科学的精神。
步骤四 当堂演练 拓展迁移
《美丽的颜色》中的“美丽”指什么？
(1)镭盐闪耀着的蓝色荧光。(2)发现镭的喜悦心情。(3)居里夫人热爱科学、潜心科研、乐观坚守的科学精神。
步骤五 课后反思 查漏补缺
这节课的成功之处在于：________________________________________________________________________
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这节课的不足之处在于：________________________________________________________________________
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美丽的颜色
镭 色彩之美
心情之美
第四篇: 财务共享后稽核工作转型
基于财务共享模式下企业财务人员转型探讨作者：陈汉成来源：《今日财富》2020年第18期
共享经济深入人心，共享经济，一般是指以获得一定报酬为主要目的，基于陌生人且存在物品使用权暂时转移的一种新的经济模式。共享经济以云计算、大数据、互联网、移动应用等技术为支撑，目前在全球范围内广泛应用。这是企业经营管理的重要变革，也为企业财务管理带来新的发展机遇。
一、财务共享定义
财务共享服务中心最早出现在20世纪80年代的美国，福特公司将集团公司中大量简单而又重复及标准化的业务集中整合到财务共享中心，以集中的方式向有关下属公司提供服务。财务公司是集团大公司、跨国公司的普遍做法。在我国，海尔集团财务共享中心通过标准统一、流程统一、组织统一、信息化平台统一、资金池统一大大提高了企业财务信息处理效率，避免了效率低下，财务信息失真等问题。财务共享模式的运用大大提高企业财务管理的效率，也提高了财务管理的质量。财务共享模式也提高了企业的经营管理效率。将公司大量简单，又重复同时又具备标准化的业务集中整合到财务共享中心集中处理，可以大大提高公司的管理效率。同时可以减少基层财务人员的数量。节省了公司的人工成本。在财务共享中心集中处理完财务数据后，可以利用财务共享中心的大数据功能对财务信息进行分析，评价，评估，编制分析报表，对企业进行战略管理，提高企业经营效益。
二、财务共享的优势
第一、财务共享服务中心可以提高经营效率，改善财务管理效率。财务共享服务中心通过标准统一、流程统一、组织统一、信息化平台统一、资金池统一提高了企业财务信息处理效率。我们知道纸质凭证比如发票、报销单、车票等原始单据往往通过手工存档、管理，并通过邮寄方式流转，具有成本高、而且在流转过程中容易丢失的缺点。而财务共享通过把原始单据扫描，实施纸质单据电子影像化，推动业务向全电子化流程的转变，具有流转快、易存档而且风险低的优势，也大大提高了处理财务信息的效率。财务共享系统还可以自动生成凭证，通过借贷双方、现金流自动带出、辅助账自動带出，可以大大减少工作量，同时由于系统规范操作，可以减少人为出错。财务共享模式由于把下属公司的财务业务集中到共享中心，充分利用了规模效益。可以降低运营成本、改进业绩，由于统一了标准，使财务信息更加透明而且具有可比性。在大型企业实施的财务共享实践中，总账管理、应付管理、应收管理、费用核算，成本核算是目前财务共享服务中实施最多的业务。比如费用核算，通过统一集团公司的费用报销标准，下属公司统一把报销单据交给财务共享服务中心，财务共享中心审核单据后，把单据扫描形成电子影像。然后统一由财务共享中心根据扫描的电子影像通过系统进行凭证的编制。这样集约化管理，可以大大提高财务信息处理效率。同时由于统一了费用报销标准，让财务信息具有可比性和透明性。杜绝了财务制度的不规范性。同时统一费用报销标准，可以让公司的管理更具有效率。也更利于公司员工所接受。
第五篇: 财务共享后稽核工作转型
财务内部稽核工作的探析
吉林吉恩镍业股份有限公司财务部 王辰
【摘要】财务内部稽核工作是提高其财务管理水平的重要手段之一。本文从财务内部稽核的定义及意义、与企业内部审计的共同点及区别、当前存在的问题、财务内部稽核的特点和职责．以及在会计规范控制中的运用以及如何才能达到稽核的目的等方面进行了探讨。
【关键词】 财务 稽核 探析
一、财务内部稽核的定义及意义
财务内部稽核是由指定的会计人员依照有关的法规、制度、规定对企业的内部经济业务、财务管理、会计核算所进行的专业审核、复查和监督，是企业内部控制制度的重要方面。财务稽核作为会计审核工作的继续和深入，是对企业经济业务内容的再审核，是渗透于企业财务部门中实行内部监督的重要手段。财务内部稽核工作是防范经营风险、规范理财行为、加强内部控制、确保经济安全的重要手段之一。财务内部稽核的实施，可以降低企业核算工作的纰漏，提升企业制度的执行力度，及时发现潜在的风险，因此，对企业的可持续发展具有重要的现实意义。
二、财务内部稽核与内部审计的区别
（1），组织形式不同。财务稽核是会计机构内部设置的稽核岗位，由会计人员组成；内部审计属于与企业财务部门平行的监督部门。
（2）实施时间不同。财务稽核一般在会计凭证入账前或凭证、账簿、报表等会计资料生成过程中进行，与会计核算工作的全过程同步进行，属事前或事中控制；而审计工作在现实中主要是事后进行的，属事后控制。
（3）监督对象不同。财务稽核的对象是凭证、账簿、报表及其他会计资料；而审计的对象除会计资料外，还包括在经济活动中与审计目的有关的所有资料。
（4），方法不同。财务稽核是对会计资料进行详细地逐一审核；而审计是在评价被审单位内部控制制度的基础上对会计资料进行抽样审查，核实主要会计数据。
（5），目的不同。财务稽核的目的是促进各单位的会计基础工作、会计信息质量的提高；而审计的目的主要是对被审计单位的经济活动进行评价和监证。
三、财务内部稽核工作现状及其存在的问题
目前，我国企业中的财务内部稽核工作普遍不能达到加强企业内部控制的目的，主要表现在以下几个方面：
（1）财务内部稽核内容较为传统，思想认识不足。现在个别企业对财务内部稽核工作的重要性认识不足，认为只要建立了财务内部稽核制度、设置了稽核岗位、配备了稽核人员就可以完事大吉了，至于稽核制度是否符合本单位实际情况、稽核人员是否胜任工作、财务内部稽核工作是否有效地发挥了作用则不闻不问；甚至还错误地认为每年进行的内部、外部例行审计和经济责任审计就可以替代稽核工作，没有必要再设置稽核专岗。忽视财务稽核工作的重要性，使稽核工作完全流于形式。
（2）财务内部稽核工作的权利范围受到制约。财务内部稽核工作的职责是纠弊改错、预防和制约腐败行为。但是在工作实践中遇到违法违纪的行为时，财务稽核人员只有向上级机关反映的责任，没有处置或建议处置的权利。
（3）财务内部稽核工作没有形成规范的工作机制，工作方法单一。目前，从事财务稽核工作的人员多从会计核算人员中调配。有些单位稽核岗位与实际业务相脱离，造成对实际业务中存在的风险及其解决反应不灵敏。
四、财务内部稽核的特点、重点和职责
1、财务内部稽核的特点
(1)稽核人员一般隶属于企业财务部门。稽核是财务内部的一项工作制度，由财务人员负责此工作。
(2)服务的内向性。稽核人员对国家财经法规、公司规章制度了解多，通过会计凭证及账簿对被稽核单位的内部控制制度和经营管理情况的检查，为被稽核单位提供服务。
(3)稽核范围的广泛性。稽核范围包括稽核单位的内部控制制度、会计凭证的规范性、会计报表之间的勾稽关系、往来账款的核对、财产物资清查盘点记录、发票的清理、收入成本的确认等各方面。
2、财务内部稽核的重点
(1)确保会计信息真实可靠。重点审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合有关法律、法规、规章制度的规定；审核会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容是否合法、真实、准确、完整；审核账证、账账、账表的相关数据是否相符。
(2)确保资金资产的安全完整。重点审核资金使用的合理性及合规性，各项财产物资增减变动和结存情况，并与账面记录进行核对，确定账实是否相符。
3、财务内部稽核的主要职责
(1)审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合有关法律、法规、规章制度的规定，如发现问题，应及时指出并采取措施加以制止和纠正。
(2)审核会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料是否合法、合理、合规、真实、准确和完整，并审查其手续是否齐全。
(3)审核各项财产物资的增减变动或结存情况，并与账面记录进行核对，确定账实是否相符，对账实不符必需查明其原因。
五、财务内部稽核在会计规范控制中的作用
（1）财务内部稽核有利于会计人员履行监督职能。会计监督主要是采取监控手段对财务收支进行管理，直接关系到财务信息是否真实，问题反馈是否及时，采取措施是否得力，经济效益是否流失。因此，会计监督是企业财务管理的关键环节，而财务内部稽核使得会计工作更好地发挥了核算和监督职能，变事后控制为事前、事中、事后并重的全面控制。
（2）财务内部稽核及时可靠，有利于会计信息的及时性、完整性。开展内部稽核工作能及时发现日常会计工作中的错误与舞弊行为，及时纠正偏差，防止重大舞弊案件的发生，可以在一定程度上减少资产负债表日后事项调整带来的复杂会计处理问题，同时可以满足会计信息的及时性、完整性的要求。
（3）严格的财务内部稽核制度是行之有效的会计复核方式，有利于提高会计人员的工作积极性。财务内部稽核有利于会计人员积极参与单位经济管理，发挥会计人员的主观能动性，会计人员可以在稽核过程中了解每一笔经济业务的来龙去脉，并根据单位的实际情况及部门预算的执行情况，出谋划策，充分发挥资金的使用效益。
（4）消除会计人员的侥幸心理，有利于提高会计人员业务素质和责任感。通过财务内部稽核，对会计核算中会计制度运用不准确、账务处理不规范、原始凭证不合规等问题加以纠正或者制止，以提高会计核算工作的质量，消除会计人员的侥幸心理，并有利于会计人员保持职业谴慎态度，增强其高度责任感。
六、怎样才能达到稽核的目的
1、抓好稽核人员职业道德建设，强化业务素质水平，是加强财务内部稽核的基本前提
(1)加强对稽核人员政治思想和职业道德素质教育。要培养稽核人员树立正确牢固的世界观、人生观、价值观，树立遵纪守法意识，正确处理国家、企业和个人三者之间利益的关系。要求财务人员在工作岗位上奉公守法，尽职尽责，不谋私利，秉公执法，不贪不占，严格约束自己，模范执行国家的各项政策法规和财务制度，自觉抵制不正之风，形成一个良好的会计职业道德风气。
(2)强化财务稽核人员过硬的业务能力和高度认真的工作作风。随着社会的进步与发展，推行财务内部稽核，对稽核人员业务知识水平提出了更高的要求，稽核人员不但要熟悉各类法规制度，熟练运用现代会计、审计知识，还要不断学习有关新业务、新技术的运作等知识。要懂定额、懂预算，只有不断拓宽知识面，调整知识结构，成为一名复合型人才，才能适应今后形势发展和工作要求的需要，才能规范财务管理，提高资金管理水平和使用效益。如果没有过硬的业务能力和认真负责、一丝不苟的工作作风，也就谈不上财务内部稽核工作和保持会计信息的真实。
2、抓好会计基础工作规范，是加强财务内部稽核工作的根本保证
(1)加强对付款凭证的审核。付款凭证所附的附件，有外部的发票、收据、以及内部印制的借款单、请款单、报销单等。对所附外来原始凭证审核，一是看内容是否完整。二要看发票的真实性。三要看发票是否合法。四是看发票所列的品名是否单位所需用、是否经单位领导批准、验收入签字。五看发票有关数字计算正确与否。六看对自制的报销单、借款单等原始凭证是否经过有关部门及负责人签认，内容是否超出报销范围和开支标准。七看银行付款凭证所付支票存根是否齐全。八看所付出的款项是否用于本单位的业务，防止外单位及个人借用、挪用。
(2)加强对收款凭证的审核。对收款凭证所附原始凭证如开出发票、收据、外单位的收入凭证、银行收款回单等，稽核方法基本同上。但应注意发票、收据及每笔收入是否都入了账，可与现金银行存款日记账及银行对账单核对。如日期相差较远应查明原因。
(3)加强对转账凭证的稽核。主要是稽核各会计科目的运用是否正确，其所附的附件是否合理、合法、合规。基本上与上述收付款记账凭证及所附原始凭证稽核方法相同。通过对会计工作的稽核，完善内控制度，抓好会计基础工作规范，是强化内部稽核工作的根本保证。
3、完善内控管理制度，提供参谋作用，是加强内部稽核工作的重要手段
依据《会计法》规定，在企业会计机构内部建立完善的稽核管理制度，明确规定从事稽核工作人员的素质、管理地位、工作内容和监控职责权限，保障稽核工作顺利开展。明确稽核人员的职责、权限、工作范围、稽核工作的组织形式、工作程序和具体分工，要结合本单位会计核算的实际情况规定审核会计凭证和复核会计账簿、会计报表的方法。稽核人员要做好本单位的经济管理工作，当好领导参谋助手，随时向领导反映经济形态及资金运动，为领导进行经济决策提供可靠的经济信息，是加强内部稽核工作的重要手段。
4、将稽核制度与促进管理水平的提高结合起来，是财务内部稽核的目标
企业经营目标是为了盈利，但在经营中不仅要保证资金的安全，还要保持资金的流动性，这就决定了企业的业务经营必须贯彻赢利性，安全性和流动性三项原则，而要保持三者间的统一协调，就要善于分析和把握经济形势，根据不同时期经营环境的变化和业务经营的要求，搞好经营重点的转换，实现三者的动态平衡。因此，对于财务内部稽核，一方面要从安全角度分析现有的稽核制度的执行情况，发现稽核工作的弱点和空白，提出完善稽核制度的建议，有效地防范和化解风险，保证各项业务合规有序的进行，保护保全资产。另一方面要考虑资金的流动性和盈利性，提出管理建议，有效的提高经济效益和管理水平。总之，推行财务内部稽核，对于加强财务管理，强化财务监督，确保资金的安全有效运行有着积极的作用。
总之，财务管理对我国企业的发展具有极其重要的意义。如果企业能够严格规范财务内部稽核工作，就一定能提高企业的财务管理水平，使企业持续稳定发展。
第六篇: 财务共享后稽核工作转型
财务报销稽核说明
一、为严肃财经纪律，依法依规用好事业经费，学院财务报销实行先稽核后审批付款的程序。
二、稽核就是对需报销经济事项及相关凭证进行稽查、审核。稽核的主要内容包括：需报销的经济事项是否与学院教学、管理活动相关；经办人和经办部门是否有权办理所报销的经济事项（按财务报销办法规定归口管理）；报销凭证填制是否正确；取得原始凭证是否合法、正确、及时；后附通知、合同、验收等佐证凭证是否规范齐全；报销金额是否符合相关财务制度规定的标准；付款方式（现金、公务卡、转账）是否符合制度规定；纳入政府集中采购目录或达到公开招标限额的项目是否履行了政采和招标程序；支出项目和金额是否符合年度预算等。b5E2RGbCAP
三、财务报销稽核分工：日常经费报销由财务处稽核员稽核；2万元以上的大额采购由财务处处长稽核。凡涉及项目支出，除稽核员或处长稽核外，专项资金管理岗还需对支出是否符合项目预算及支出的任务相符性稽核。p1EanqFDPw
四、不合法不合规的支出一律不予稽核报销。报销手续不完备的，由经办人按规定补充完善后再稽核。
五、未经财务处稽核的报销凭证，学院领导不予审批。已审批未稽核的支出，财务处不予报销。
财务处 2015年10月15日